Après les banques suisses, puis certains responsables parmi celles-ci, la justice américaine s'attaque aux "facilitateurs", tous ceux qui ont joué un rôle dans l'évasion fiscale de contribuables américains. Les avocats et fiduciaires spécialisés dans les montages offshore ayant travaillé avec des clients US sont donc visés.
Le DOJ avait averti il y a quelques semaines dans le cadre de la procédure d'amnistie d'une centaine de banques suisses que ceux qui accueillaient des clients US en délicatesse avec l'IRS ne pourraient pas échapper à des poursuites. Avec les récentes poursuites contre un avocat zurichois et un gérant indépendant, et l'arrestation en Italie puis l'extradition de Raoul Weil ex-UBS, la justice américaine montre qu'elle poursuivra tous les intermédiaires qui avaient des affaires substantielles avec des clients américains coupables d'évasion fiscale. Les inculpations se feraient au fil des dénonciations par les contribuables américains passés aux aveux.
